C'est un tableau financier qui reprend, généralement mensuellement, tous les encaissements et décaissements prévisionnels de l'entreprise sur une période définie.

C'est un document comptable qui détaille toutes les sommes perçues par une entreprise au cours de son activité sur une période donnée.

Ce sont les sommes à disposition immédiatement mobilisables en banque à un instant donné.

C'est un tableau des frais prévisionnels d'une entreprise sur une période définie.

C'est un tableau financier qui reprend tous les encaissements et décaissements prévisionnels de l'entreprise sur une période définie.

Les encaissements correspondent aux ventes (en TTC), en fonction des conditions de paiement proposées aux clients, et aux créances antérieures à la période de budgétisation reçues pendant cette période et qui apparaissent à l'actif du bilan de l'an dernier.

Des ventes (en TTC), en fonction des conditions de paiement proposées aux clients, et des créances antérieures à la période de budgétisation reçues pendant cette période et qui apparaissent à l'actif du bilan de l'an dernier

Des créances antérieures à la période de budgétisation reçues pendant cette période et qui apparaissent à l'actif du bilan de l'an dernier

Des ventes (HT) et des créances antérieures à la période de budgétisation reçues pendant cette période et qui apparaissent à l'actif du bilan de l'an dernier

Des ventes (TTC) pendant une période donnée

De quoi les encaissements sont-ils composés ?

Les décaissements sont composés de la T.V.A. à payer, des achats (en TTC), des salaires nets et des cotisations sociales, des investissements, de l'impôt sur les sociétés, des annuités d'emprunt ainsi que des dettes (aux fournisseurs et aux organismes sociaux) qui sont antérieures à la période de budgétisation et qui apparaissent au passif du bilan de l'an dernier.

De la T.V.A. et des salaires et cotisations sociales à payer

De la T.V.A. à payer, des achats (en TTC), des salaires nets et des cotisations sociales, des investissements, de l'impôt sur les sociétés, des annuités d'emprunt ainsi que des dettes (aux fournisseurs et aux organismes sociaux) qui sont antérieures à la période de budgétisation et qui apparaissent au passif du bilan de l'an dernier

Des achats (en TTC), des salaires nets et des cotisations sociales, des investissements, de l'impôt sur les sociétés, des annuités d'emprunt ainsi que des dettes (aux fournisseurs et aux organismes sociaux) qui sont antérieures à la période de budgétisation et qui apparaissent au passif du bilan de l'an dernier

De quoi les décaissements sont-ils composés ?

Les excédents de trésorerie peuvent être envoyés sur des comptes à terme rémunérés, ou placés en valeurs mobilières (actions) dans le but de les revendre, mais aussi immobilières, ou encore être utilisés pour faire de nouveaux investissements.

Il est recommandé de les envoyer sur des comptes à terme rémunérés.

Il est possible de les placer en valeurs mobilières (actions), dans le but de les revendre.

Il n'y a pas de recommandation particulière au sujet des excédents de trésorerie.

Ils peuvent être utilisés pour faire de nouveaux investissements.

Qu'est-il recommandé de faire avec les excédents de trésorerie ?

Pour remédier au découvert, plusieurs solutions sont envisageables.<br /><br />Il est possible de mobiliser les créances, de diminuer les crédits des clients, d'allonger les crédits des fournisseurs.